Горячие документы. Федеральные. 14 октября 2008

Внесены изменения в порядок проведения проверок кредитных организаций (их филиалов).
Так, дополнен перечень организаций, в отношении которых могут проводиться проверки. К таковым отнесено структурное подразделение кредитной организации, имеющей филиалы, расположенное по месту регистрации кредитной организации, ведущее сводный баланс кредитной организации и отдельный баланс, являющийся частью сводного баланса (головной офис кредитной организации).
К должностным лицам Банка России, обладающим правом поручать проведение проверок отнесен заместитель генерального инспектора Главной инспекции.
По общему правилу, проверки кредитных организаций возможно будет проводить не реже одного раза в 24 месяца (ранее - одного раза в 18 месяцев).
Проверка уполномоченного банка (его филиала), внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения, в том числе осуществляемая в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками, должна проводиться не реже одного раза в 24 месяца. При выявлении нарушений последующая проверка должна состояться не позднее 1 года с даты завершения предыдущей.
Исчисление 24-месячного срока в вышеуказанных случаях осуществляется с 1 января 2009 года.
Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Скорректирован порядок предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами.
В перечень активов, предоставляемых банками в обеспечение кредитов Банка России, помимо векселей и прав требования по кредитным договорам включены выпуски облигаций. Перечень выпусков облигаций, принимаемых в обеспечение по кредитам ЦБР, будет устанавливаться Советом директоров Банка России. Определены критерии, которым должны соответствовать облигации, предоставляемые банком в обеспечение кредитов ЦБР.
Уточнены требования к иным активам, предоставляемых банками в обеспечение кредитов Банка России. Так, в качестве векселедателя может выступать не только акционерное общество, но и государственное унитарное предприятие или субъект РФ.
Контроль за выполнением условий обеспеченности кредитов Банка России (кроме внутридневных кредитов и кредитов овернайт) будет осуществляться Банком России при принятии решения о предоставлении кредита, при предоставлении кредита, а также в течение срока использования банком кредита. Контроль за выполнением условий обеспеченности внутридневных кредитов будет осуществляться при расчете лимита внутридневного кредита и кредита овернайт.
Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

До настоящего времени предельный размер страхового возмещения по вкладам граждан составлял 400 тыс. руб. (из них на 100% возмещалась сумма вклада до 100 тыс. руб. и на 90% - остальная часть вклада). Согласно вносимым изменениям, страховое возмещение теперь будет выплачиваться вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 700 тыс. рублей. При этом не будет иметь значения, участвует ли банк в системе обязательного страхования вкладов или нет.
Кроме того, Банку России вернули право ограничивать на срок до одного года величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада, заключаемых (пролонгируемых) в период действия ограничения. Такое возможно, если кредитная организация не исполняет предписания Банка России об устранении выявленных нарушений, и если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков). В этом случае Банк России вправе установить максимальное значение процентной ставки по вкладам (но не ниже двух третей ставки рефинансирования Банка России по банковским вкладам в рублях и не ниже ставки ЛИБОР по банковским вкладам в иностранной валюте на дату введения ограничения). При этом в расчет процентной ставки наряду с процентами включаются любые непроцентные платежи, которые кредитная организация выплачивает вкладчикам - физическим лицам. Такое право предоставлено Банку России до 31 декабря 2009 г.
Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением отдельных положений, для которых установлен иной порядок вступления в силу.

Приняты дополнительные меры по поддержке российской финансовой системы в условиях мирового финансового кризиса.
Внешэкономбанк получил право до 31 декабря 2009 года включительно предоставлять организациям кредиты (займы) в иностранной валюте для погашения и (или) обслуживания кредитов (займов), полученных этими организациями до 25 сентября 2008 г. от иностранных организаций, приобретать права требования у иностранных кредиторов к этим организациям по обязательствам, возникшим до 25 сентября 2008 г., а также совершать в этих целях иные операции. Для реализации этих мер ЦБР разместит во Внешэкономбанке депозиты на общую сумму не более 50 млрд. долларов США сроком на 1 год. Требования к получателям кредитов, а также порядок и условия их предоставления установит наблюдательный совет Внешэкономбанка.
Банк России сможет заключать с кредитными организациями соглашения, в соответствии с которыми он обязуется компенсировать им часть убытков (расходов), возникших у них по совершенным со дня вступления в силу данного ФЗ и до 31 декабря 2009 г. сделкам с другими кредитными организациями, у которых в указанный период была отозвана лицензия. Кроме того, ЦБР предоставит кредиты (займы) без обеспечения на общую сумму, не превышающую 500 млрд. рублей, Сберегательному банку РФ.
Средства Фонда национального благосостояния могут быть размещены во Внешэкономбанке на депозиты сроком до 31 декабря 2019 года включительно на общую сумму не более 450 млрд. рублей. Эти средства будут направлены на выдачу кредитов ОАО "Банк ВТБ" и ОАО "Россельхозбанк", а также другим российским кредитным организациям при соблюдении ими определенных условий.
Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования.

Согласно внесенным изменениям суммы НДС, исчисленные налогоплательщиками по квартальным налоговым декларациям, должны уплачиваться в бюджет равными долями не позднее 20-го числа каждого из трех месяцев.
Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования и распространяется на отношения по уплате НДС начиная с третьего квартала 2008 года.

В целях стабилизации финансовой системы РФ Банк России наделен правом предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более шести месяцев российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня.
Порядок и условия предоставления кредитов, а также требования к кредитным организациям, включая требования к их уровню рейтинга, будут устанавливаться Советом директоров Банка России.
Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования.

Скорректирован порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций.
Для учета операций, связанных с результатами интеллектуальной деятельности и исключительными правами на них резидент представляет в уполномоченный банк документы, связанные с проведением указанных операций. В отношении операций с иными товарами определяются особенности подачи документов в зависимости от того, установлено ли в отношении них обязательное декларирование или нет. Так, если в отношении товаров обязательно таможенное декларирование, резидент представляет в уполномоченный банк таможенные декларации, за исключением временных таможенных деклараций; если нет - документы, подтверждающие вывоз товара с таможенной территории РФ или ввоз товара на таможенную территорию РФ, и позволяющие идентифицировать товар.
Уточнены сроки представления подтверждающих документов. В отношении операций с товарами, подлежащими декларированию, документы должны быть представлены не позднее 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой принятия таможенным органом таможенной декларации; а в отношении товаров, не подлежащих декларированию - не позднее 15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие вывоз товара с таможенной территории РФ или ввоз товара на таможенную территорию РФ без подачи таможенной декларации.
Помимо указанных документов, резидентом в уполномоченный представляются справки, в том числе о подтверждающих документах. При этом если изменились данные о стоимости товаров, которая ранее была включена в справку, резидент включает в новую справку сведения об изменении указанной стоимости на основании документов, подтверждающих данные изменения. Данные документы представляются вместе со справкой не позднее 15 календарных дней, исчисляемых после даты оформления документов, подтверждающих изменение стоимости.
Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Уточнен порядок эмиссии банковских карт и совершения операций с использованием платежных карт.
В частности, кредитные организации-эмитенты обязаны определять максимальную сумму, в пределах которой они принимают на себя обязательства по одной предоплаченной карте (лимит предоплаченной карты). Банк России рекомендует устанавливать предельную величину лимита предоплаченной карты в сумме 5000 рублей или в эквивалентной сумме в иностранной валюте. Также банки обязаны определить максимальную сумму наличных денежных средств в валюте РФ, которая может выдаваться клиенту-юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю в течение одного операционного дня (по рекомендации ЦБР - не более 100 000 рублей в течение одного операционного дня).
Предусмотрена обязанность банков производить идентификацию держателя при выдаче платежной карты. Клиенты могут осуществлять операции с использованием платежной карты посредством кодов, паролей в рамках процедур их ввода, применяемых в качестве аналога собственноручной подписи и установленных кредитными организациями в договорах с клиентами.
Граждане могут погашать кредит, предоставленный для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, а также уплачивать проценты по такому кредиту наличными деньгами с использованием банкоматов.
Предусмотрена возможность осуществления гражданами с использованием предоплаченных карт операции в валюте, отличной от валюты средств, внесенных для расчетов с использованием предоплаченной карты. Банк России рекомендует банкам-эмитентам предоплаченных карт включать в условия осуществления расчетов с использованием предоплаченных карт положения о том, что изменение условий осуществления расчетов (в том числе тарифов) возможно только по согласованию с клиентом.
Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".